胜利油田分公司：落实六项措施 全力保效增效

　　今年以来，国际油价持续波动，美元汇率下滑，成本运行压力巨大，分公司总体形势非常严峻，实现年度利润目标非常困难。

　　作为领导参谋和油田经营“管家”的财务资产处，面对多方面压力和前所未有的困难与挑战，如何运用超常规的措施保证全年效益目标的完成?

　　在处长崔树杰看来，献好策、算好账、把好关是他们的重要责任，“以增产保效增效为目标，以合理规范运作为前提，落实好六项保效增效措施，一定能确保年度生产经营任务完成。”

　　崔树杰处长所说的六项保效增效措施，指的是预算监控“严”运行、成本控制“挖”潜力、资金运作“创”效益、税收筹划“减”负担、重点项目“争”政策及目标责任“全”考核。六个关键字，不难看出他们运用超常规保效增效措施的决心。

　　预算监控“严”运行，就是严字当头，强化预算运行的加密管理。他们将依托“年度预算运行组”，对成本费用及主要业务量，按旬度优化运行，落实预算分解到旬度、运行监控到旬度、预警分析到旬度及措施落实到旬度的“四到”旬度管理，每旬组织工作运行例会，发现问题及时制定措施纠偏整改。

　　成本控制是保效增效的关键环节，他们提出了成本控制“挖”潜力的重要举措。对各成本项目进行全要素盘点、对各单位展开全面分析、对可优化项目进行深入挖潜，确定了明确的压减目标。为了完成控制指标，财务资产处推行“三条线” 预警措施，根据各单位预算运行的实际状态，划分为红线单位、黄线单位、绿线单位，特别加大了对原油欠产、业务量超预算、成本超支的红线单位密切关注，推行严格预算审批、严格TR控制、严格业务量管控、严格资金支付的“四严格”监督管控;在此基础上，他们还按照“四个一律”的要求，制定具体措施，严控管理费用、租赁费用及房屋维修三项费用。

　　在成本费用挖潜力的同时，财务资产处也将目标锁定在资金运作上，面对油田高度紧张的资金形势，他们不等不靠，提出资金运作“创”效益的增效思路，积极向总部争取资金，从油田大局出发，突出资金一体化运作，大力支持管理局、石油工程公司的关联交易资金，资金10天结算一次，资金到位率100%，减少了两个板块的贷款，实现油田资金整体效益最大化。

　　崔树杰表示，纳税是油田义不容辞的责任，但是通过合理的税收筹划，用好用足税收政策，可以有效地为油田减少经营负担。崔树杰解释，在税收政策的理解上，经常会出现油田与税务机关的分歧，对于分歧的处理，减税增效是目标，研究和把握政策是前提，据理力争、坚持不懈是关键。从2012年年底开始，财务资产处经过对合作油分成纳税项目政策的深入研究，提出降低中方增值税税率的充分依据，通过与税务机关多次沟通，对税收制度进行研讨，并协调销售部门解决发票事宜，最终争得税务机关降低税率的认可。崔树杰表示，下一步财务资产处还将加大对成品油消费税返还工作力度，努力争取创造更大的效益。

　　重点项目需要有相应的政策支持做保障。财务资产处还将对重点项目“争”政策，“但从目前财务费用、天然气代油等政策性费用来看，仍需进一步落实，对分公司完成年度效益指标构成较大的风险。” 崔树杰说，“油田各部门都要齐心协力、持续反映、多方结合、全力争取，确保各项政策支持到位。”

　　成本考核是对企业经营成果的有效评价，财务资产处将实施目标责任“全”考核。打破传统考核模式，实施“全成本”考核管理，突出价值导向，折旧折耗、人工成本等视同操作成本管理，全部纳入考核，引导各单位树立“所有成本都可控”的理念，并对人工成本、折旧折耗费、六项管理费用以及以其他成本，明确了超常规措施下的考核办法，以严格科学的考核助推经济效益的完成。